Для того чтобы раскрыть заговор Нил и Питер меняются местами. Теперь Нил - это агент ФБР Питер Берк, а Питер - аферист Нил Кэффри. Всё агентство пребывает из-за этого в веселом расположение духа, Питер и Нил не устают друг друга подкалывать, однако все же признают, что в жизни другого есть своя прелесть.